대부분의 중산층들은 은퇴 후 인컴을 35%는 소셜스큐리티에서, 35%는 직장 은퇴 연금 및 근로 소득에서 그리고 나머지 30%는 개인 은퇴 구좌 및 투자 수입을 포함한 다른 출처에서 충당한다.
베이비 붐 세대들의 은퇴로 서서히 고갈되어 갈 것이라는 소셜스큐리티는 받을 수 있는 나이가 자꾸 높아져만 가고 해당나이가 되어도 어느 정도 베네핏을 받을 수 있을지도 미지수이다. 소셜스큐리티 인컴이 줄어든다면 다른 수입원을 늘리는 길 밖에 해결책이 없으므로 다른 수입원을 늘리는 방법을 소개하겠다.
다른 수입원의 큰 비중을 차지하는 개인 은퇴구좌(IRA)는 Traditional IRA와 Roth IRA로 구분된다. Traditional IRA는 불입한 해에 세금 공제를 받을 수 있으며 소득세 유예가 가능하며, 은퇴 후 세율이 낮아지면 인출시 필요한 인컴을 찾아 쓰는 만큼만 세금을 내면된다. Roth IRA는 불입한 해에 세금 공제를 받을 수는 없지만 소득세 유예가 가능하며 인출시 세금이 면세된다.
50세 미만의 근로 소득이 있는 사람이라면 2004년 기준 연 3,000달러까지 불입이 가능하며 50세 이상은 연 3,500달러까지 불입이 가능하다. 2003 세금보고 마감인 4월15일까지 구좌를 개설해야 2003년 소득세 혜택을 받을 수 있으며, 이때 부부 모두 3,500달러씩 2003년과 2004년도 불입금 1만4,000달러를 한 번에 불입해도 된다.

새라 이 <재정상담가>