대부분의 가정은 수십 년에 걸쳐 신중하게 자산을 축적한다. 그러나 그 자산이 결국 어떻게 관리되고 누구에게 전달될지를 결정하는 네 가지 핵심 문서는 오랫동안 미뤄지는 경우가 많다.

상속 및 유산 계획(Estate Planning)은 모든 성인에게 꼭 필요한 과정 중 하나이지만, 동시에 많은 사람들이 제대로 된 안내를 받지 못하는 분야이기도 하다. 그리고 그 미룸의 부담은 결국 남겨진 가족들에게 돌아가는 경우가 적지 않다.
오늘은 유산 계획이 실제로 어떤 역할을 하는지, 그리고 이 과정을 어떻게 더 간단하고 합리적인 비용으로 제공하고 있는지 소개하고자 한다.

▲너무 이른 계획도, 너무 늦은 계획도 없다

“아직은 너무 이르다”는 생각은 흔한 오해다. 위임장(Power of Attorney) 없이 살아가는 35세의 성인도 단 한 번의 예상치 못한 사고로 인해, 가족들이 법적으로 아무 권한 없이 중요한 결정을 해야 하는 상황에 놓일 수 있다. 반대로 “이제는 너무 늦었다”는 생각 역시 사실이 아니다. 우리는 80대 고객들의 유산 계획을 단 몇 주 만에 완성하도록 도와드린 경험이 있다.

결국 가장 큰 위험은 아무런 계획도 세우지 않는 것이다. 계획이 없다면, 국가가 법에 따라 대신 결정하게 된다. 그러나 국가는 여러분의 가족 상황이나 가치관, 그리고 진정으로 원하는 바를 신경 쓰지 않는다.

▲모든 가정이 갖추어야 할 네 가지 핵심 문서

1. 유언장(Last Will & Testament)
유언장은 누가 자산을 상속받을지, 그리고 미성년 자녀가 있을 경우 누가 자녀를 돌볼지를 지정하는 법적 문서다. 유언장이 없다면, 본인의 의사와 관계없이 주 정부가 법에 따라 자산의 상속과 분배를 결정하게 된다.

2. 사전의료의향서 및 의료대리인 지정서
(Living Will & Healthcare Proxy)
사전의료의향서는 본인이 의사 표현을 할 수 없는 상황에서 어떤 의료 조치와 치료를 원하는지, 혹은 원하지 않는지를 미리 명시하는 문서다. 의료대리인 지정서는 신뢰하는 사람이 본인을 대신해 의료 결정을 전달하고 실행할 수 있도록 권한을 부여하는 것이다. 이 문서들은 위기의 순간에 가족들이 감당하기 어려운 결정을 홀로 떠안지 않도록 돕고, 본인의 가치관과 의사가 존중될 수 있도록 해준다.

3. 재정 위임장
(Durable Power of Attorney)
재정 위임장은 본인이 의사결정을 할 수 없는 상황에서 신뢰하는 사람이 금융 및 법적 업무를 대신 처리할 수 있도록 권한을 부여하는 문서다. 이 문서가 없다면 가족들은 단순히 은행 계좌에 접근하거나 재정 업무를 처리하기 위해서도 법원의 허가를 받아야 하는 상황에 놓일 수 있다.

4. 취소 가능한 생전 신탁
(Revocable Living Trust)
상당한 자산이 있거나 여러 주에 부동산을 보유한 가정의 경우, 생전 신탁은 검인 절차(Probate)를 줄이거나 피하고, 사생활을 보호하며, 장기적인 세대 간 자산 이전 계획을 가능하게 하는 중요한 도구가 될 수 있다.또한 생전 신탁은 살아 있는 동안 언제든지 수정하거나 변경할 수 있다는 점에서 유연성이 크다.
(이태영 박사 공저)
문의 (410)469-9532(연결번호 102)

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