은퇴계획과 관련해 우리들은 자주 401K 또는 IRA 라는 말을 접한다.
401K 는 보통 직장인들을 위한 은퇴플랜이다.
우리의 막연한 생각은 퇴직하면 회사에서 마련한 얼만큼의 퇴직연금으로 은퇴를 할 수 있다고 생각한다. 그러나 그것은 큰 실수이다.
시간이 가면 어떻게 되겠지 하는 막연한 생각을 버리고 현실에 충실하며 미래의 계획을 짜는것이 상책이다.
우리는 은퇴 플랜을 작성할 때 항상 2가지 질문을 자신에게 묻는다.
1. 어느 플랜이 나에게 적합한가?
2. 이러한 플랜에 들면 얼만큼 나에게 세금 혜택이 있는가?
그 누가 세금 내는 것을 좋아 할까? 될 수 있으면 세금을 줄이는 것이 우리에겐 가장 중요할 것이다.
IRA:Individual Retirement Account, 이라하며 두 가지의 IRA 분류 되있으며 그 중 하나는 Qualified 이고 또 다른 하나는 Non Qualified 이다.
오늘은 세금 혜택의 으뜸인 Roth IRA 에 대해 간단히 설명하겠다.
Roth IRA는 상원의원 이었던 William V. Roth Jr 씨에 의해 1998년 1월에 시작됐다. Roth IRA 의 장점은 개인세금을 낸 후 적립을 하기 때문에 장기간 Roth IRA 에서 축재한 이익은 모두 세금이 없다. 다음과 같은 법이 적용된다.
1.1년에 한 사람당 최고 $4,000까지 Roth IRA 에 Contribute 할 수 있다.(2006년 기준) (50세 또는 이상의 나이는 1년에 최고 $5000까지 적립할 수 있다)
2.Roth IRA 을 개설한 후, 나이와 관계없이 적어도 5년 이상 Account 을 가지고 있어야 한다.
3. 59 1/2 세 이상 이면 언제든지 마음대로 돈을 인출 할 수 있으며 인출한 돈은 다른 IRA 와 달리 세금이 없다.
4. 처음 새 집을 사거나, 병원비 충당 등으로 10% 까지 벌금없이 꺼낼 수 있다.
5. 직장에서 401k 을 가지고 있어도 따로 개인적으로 Roth IRA 을 개설할 수 있다.
6. 만약 나이 59 1/2세 이전에 돈을 인출 할 땐 인출한 돈의10% 의 벌금을 지불한다.
7. 고소득자에겐 제한이 있다.
많은 사람들이 CD나 Cash Deposit 에 돈을 넣어 단기 이자을 받는다. 기본적으로 CD 에 돈을 넣는 사람들은 급히 돈이필요할때 빨리 꺼내쓰는 장점이 있으나, 장기적으로 보면 역시 IRA가 헐씬 좋다. 그 이유는 CD 는 매년 받은 이자에 대해 세금을 내야 하지만, IRA 는 나이 59 1/2세 이후 꺼낼 때, 꺼낸 만큼의 금액에 세금을 낸다.
쉽게 한번 계산을 하면 15-20년 후엔 천지 차이로 IRA 가 이익이다. 특히 Roth IRA 는 나중에 세금이 없어 더욱 좋다.


<문의 351-8000>